# Investice a daně lidsky: Vše, co potřebujete vědět o… > Source: https://www.investbay.com/blog/investice-a-dane-lidsky-vse-co-potrebujete-vedet-o-zdaneni-investic · Part of InvestBay (https://www.investbay.com) · See /llms.txt for an overview. [Investování](https://www.investbay.com/blog-a-novinky?investovani) # Investice a daně lidsky: Vše, co potřebujete vědět o zdanění investic 05. září 2025 *Ponořili jste se do světa investic a čekáte na výnos? Super! Ale teď přichází chvíle, kdy je potřeba se podívat i na tu méně sexy část investování – daně. Nemusíte se však ničeho obávat, vysvětlíme vám vše srozumitelně, bez zbytečností, ale tak, abychom nic důležitého nevynechali. Čtěte dál a zjistěte, za jakých podmínek si z výnosu investice ukrojí i stát (a jak se tomu vyhnout).* ### Investice a daně: Proč to řešit už na začátku Když investujete, přemýšlíte nejčastěji o **výnosu**. Pochopitelně. Ale stejně důležité jako růst vašeho portfolia je i to, **co z něj po zdanění zůstane.** **Investice a daně spolu totiž úzce souvisí.** Daňové zákony můžou vaše výnosy výrazně ovlivnit – někdy pozitivně (například díky osvobození investice od daně), jindy negativně (například vysokým daňovým zatížením určitých příjmů). Suma sumárum: **Zdanění výnosů z investic** ovlivňuje konečný zisk, a proto se vyplatí mít daňové povinnosti na paměti už při výběru konkrétní investice. #### Co všechno se daní? Nejde jen o akcie a kryptoměny **Zdanění příjmů z investic **se týká celé řady výnosů: - Kapitálové zisky z prodeje akcií, ETF nebo kryptoměn - Dividendy z akcií a [podílových fondů](https://www.investbay.com/blog/investice-do-fondu-krok-za-krokem-aneb-vse-co-o-nich-potrebujete-znat) - Úroky z dluhopisů, [spořicích účtů](https://www.investbay.com/blog/jak-vypada-to-nejvyhodnejsi-sporeni-aneb-jak-a-kolik-sporit) a P2P platforem (např. Zonky, Portu) - Zisky z crowdowningových investic, jako jsou ty na InvestBay Zajímá vás, **co je crowdowning** a proč ho tolik investorů volí? Přečtěte si, [jak to na InvestBay funguje](https://www.investbay.com/jak-to-funguje) a zjistěte to. #### Rozdíl mezi daňovým rezidentem a nerezidentem Jste-li **daňovým rezidentem ČR**, musíte uvádět do daňového přiznání všechny příjmy – tuzemské i zahraniční. Pokud jste **nerezident**, daňová pravidla jsou odlišná a zpravidla **daníte jen příjmy z českých zdrojů**. Klíčové je vědět, kde máte **daňový domicil **(tedy kde trvale platíte daně), protože to určuje vaši povinnost vůči českému finančnímu úřadu. ### Zdanění příjmů z investic: Co všechno spadá pod příjmy #### Úroky, dividendy, kapitálové zisky Každý typ výnosu se daní trochu jinak: | **Typ výnosu** | **Zdanění** | **Zákon o daních z příjmů** | | --- | --- | --- | | **Dividendy** | Srážková daň (obvykle 15 %) | §8 | | **Úroky** (z dluhopisů či P2P půjček) | Srážková daň (např. P2P) | §8 | | **Kapitálové zisky** (z prodeje investičních aktiv) | V rámci daňového přiznání | §10 | #### Rozdíl mezi zdaněním výnosů z investic a zdaněním samotného příjmu **Výnosy z investic se daní v okamžiku realizace** (např. prodeje [akcie](https://www.investbay.com/blog/akcie-pod-drobnohledem-jak-investovat-do-akcii-chytre-a-bez-zbytecnych-chyb)). Nejde tedy o pravidelný příjem, ale o **jednorázový zisk**. To je rozdíl oproti např. dividendám, které přicházejí pravidelně a daní se jako běžný příjem. #### Co je zdanění pravidelných investic Zdanění pravidelných investic závisí na **frekvenci nákupů a držení jednotlivých nákupů**. Pokud [pravidelně investujete](https://www.investbay.com/blog/dlouhodobe-investice-mohou-byt-klicem-k-bezpecnemu-zhodnoceni-vasich-penez) např. do ETF, může být každá jednotlivá transakce posuzována samostatně – a tedy každá zvlášť podléhá časovému testu. ### Kdy se investice daní a kdy ne: Osvobození od daně Jedná se o situaci, kdy splníte určité podmínky a odměnou vám je to, že [výnos](https://www.investbay.com/blog/vynos-investice-jak-ho-pochopit-spocitat-a-zvysit) z dané investice nemusíte uvádět do daňového přiznání. O jaké podmínky se jedná? #### 1. Časový test Pokud držíte: - **akcie, ETF a další cenné papíry** alespoň 3 roky, zisk z jejich prodeje je osvobozen, - **nemovitost **určenou k investici alespoň 5 let, zisk z prodeje také nepodléhá dani. #### 2. Roční limit 100 000 Kč Nepřekročíte-li v daném roce obrat z prodejů cenných papírů 100 000 Kč, výnos nemusíte danit – a to i bez splnění časového testu. #### Reálný příklad z praxe V roce 2020 jste koupili akcie za 50 000 Kč. V roce 20245 je prodáte za 120 000 Kč. Protože je držíte více než 3 roky, výnos 70 000 Kč je zcela **osvobozen od daně**. ### Jak se daní investice přes InvestBay? [Investice do nemovitostí](https://www.investbay.com/)přes InvestBay fungují na principu **crowdowningu** – tedy jste spolumajitel nemovitosti, která generuje výnos z pronájmu i zhodnocení při prodeji. U nás na InvestBay investujete do nemovitostí pomocí tokenů. Token je v podstatě digitální podíl – tedy vaše „vstupenka“ k části konkrétní nemovitosti a k výnosům, které tato nemovitost přináší (například z nájmu nebo z jejího budoucího prodeje). **Nejde o finanční nástroj**, ale o digitální reprezentaci vašeho podílu. #### A jak je to s daněmi? Když token prodáte, bere se to z pohledu finančního úřadu jako **prodej věci** – jen v tomto případě nehmotné. Daň tedy platíte jen z rozdílu mezi částkou, za kterou jste token pořídili, a cenou, za kterou jste ho později prodali nebo vyměnili. Stejný daňový režim platí i pro **výnosy z držby tokenů** – tedy váš podíl na zisku z nájmů a z prodeje nemovitostí. Protože tokeny nejsou finančním nástrojem, **nevztahuje se na ně §8 zákona o daních z příjmů **(kapitálové příjmy). Pro běžného investora, který s tokeny neobchoduje v rámci podnikání, se jak prodej, tak výnosy z jejich držby počítají jako **ostatní příjmy** (§10 zákona o daních z příjmů). Více si přečtěte v naší sekci [časté otázky](https://www.investbay.com/caste-otazky). Prohlédněte si naši [aktuální nabídku investičních nemovitostí](https://www.investbay.com/nabidka-investic). 👉 Vyzkoušejte naši [investiční kalkulačku](https://www.investbay.com/investicni-kalkulacka), která vám spočítá i očekávaný výnos po zdanění. ### Zdanění investic v roce 2025: Co se změnilo? Zůstává **osvobození po 3 letech držby** i **hranice 100 000 Kč u cenných papírů.** V roce 2024 se zpřesnily požadavky na evidenci a výpočet zisku (např. FIFO metoda – první nakoupené, první prodané), což stále platí i letos. **Pro rok 2025 nedošlo k výrazným změnám**, nicméně vznikly nové reportingové povinnosti pro zahraniční platformy, což může dopadnout i na investory využívající služby jako eToro. Většina [drobných investorů](https://www.investbay.com/blog/jak-a-do-ceho-investovat-male-castky-vas-pruvodce-svetem-drobnych-investic) zůstává ve stejném režimu, ale je klíčové správně evidovat každý nákup a prodej, především pokud obchodujete pravidelně nebo s větším objemem. ### Jak se daní konkrétní typy investic v bodech #### Podílové fondy - Osvobození od daní po 3 letech držení - Možnost odečíst náklady (vstupní poplatky) - Zahraniční fondy = vyšší administrace #### P2P platformy - Zonky, Bondster, Portu: většinou úrokový příjem - U Portu i kapitálový výnos → sledujte časový test #### ETF, akcie a dluhopisy - ETF: časový test 3 roky - Akcie: to samé - Dluhopisy: úrokové výnosy podléhají srážkové dani ### Jak na daně z investic v praxi #### Jak podat daňové přiznání kvůli investicím Použijte **formulář typu A nebo B** (podle vaší situace). **Výnosy z investic** zapisujete do sekce §10 (ostatní příjmy) nebo §8 (kapitálové příjmy). #### Kdy musíte podat daňové přiznání? - **Zaměstnanci:** povinnost podávat přiznání vzniká, pokud máte kromě mzdy i další příjmy (např. z investic, pronájmu nebo dividend) přesahující 20 000 Kč ročně. - **OSVČ:** podávají přiznání vždy, pokud nejsou v paušálním režimu a jejich příjem překročí 50 000 Kč ročně. - **Ostatní příjmy: **například příležitostné výdělky nebo bonusy. Pokud jejich součet přesáhne 50 000 Kč ročně, také spadají do přiznání. #### Kde najít potřebné informace - Výpisy z obchodních platforem (např. Degiro, XTB, Fio, Portu) - PDF výpisy z bank - Online portály typu Moje Daně #### Kolik vlastně odvedete státu? Standardní sazba daně z příjmů je **15 %**. Pokud ale váš roční základ daně (ze všech příjmů) přesáhne hranici **1 676 052 Kč **(pro rok 2025), vše nad tuto částku se zdaňuje vyšší sazbou **23 %**. ### Tipy pro efektivní správu daní - Veďte si přehlednou evidenci každé transakce. - Sledujte daňové novinky – např. přes web Finanční správy nebo daňové poradce. - Nechte si poradit daňovým poradcem. **Zdanění investic bývá často vnímáno jako složitá a odrazující záležitost – a právě to může mnohé nové investory zbytečně odradit od prvního kroku. Pravda je ale jiná: když se tématu věnuje odpovídající pozornost, není důvod k panice. Je důležité nezanedbat vlastní informovanost, neřídit se náhodnými radami z internetu a nebát se obrátit na odborníka. Na konci dne je to právě osobní odpovědnost každého investora mít své investice – i daně k nim – v pořádku.— Lukáš Přikryl —Co-founder InvestBay #### Malá, ale důležitá poznámka Platformy jako Portu, Zonky nebo InvestBay vám vždy poskytnou potřebné podklady a výpisy, které slouží jako základ pro vaše daňové přiznání. **Samotné daňové poradenství ale neposkytujeme **– a totéž platí pro všechny zmíněné platformy. Pokud máte složitější situaci (např. více zahraničních investic, kombinaci různých příjmů nebo vyšší částky), **vyplatí se obrátit na daňového poradce.** Ten vám pomůže správně vyplnit přiznání a ujistit se, že platíte jen to, co skutečně musíte. Pokud kombinujete více druhů příjmů, využíváte zahraniční investiční platformy nebo se dostáváte do vyšší sazby 23 %, také **doporučujeme obrátit se na daňového poradce**. Odborník vám pomůže nejen s přiznáním, ale i s optimalizací daňové povinnosti. ### Získejte kontrolu nad svými výnosy – začněte chytře s InvestBay Chcete mít přehled, výnos i klid na duši? Vyzkoušejte InvestBay – mikroinvestice do nemovitostí, kde se o všechno postaráme za vás. U každého projektu uvidíte i odhad daňových dopadů. Žádné skryté daně, žádné překvapení. 👉 [Zaregistrujte se zdarma na InvestBay.com](https://portal.investbay.com/sign-up) ### Často se ptáte #### Kdy se musí danit investice? Jakmile realizujete zisk (např. prodáte akcie se ziskem), musíte ho zahrnout do daňového přiznání – pokud tedy nepodléhá osvobození. O osvobození investice od daně si přečtěte podrobné informace výše v článku. #### Jak se daní zisky z investic? Zisky se daní v rámci daňového přiznání jako ostatní příjem nebo kapitálový příjem. Sazba daně je 15 % (až 23 % u vyšších příjmů). #### Jak se vyhnout zdanění akcií? Máte dvě možnosti: - **Buď je držte déle než 3 roky**, nebo - **dodržte roční limit 100 000 Kč** příjmů z prodeje cenných papírů. Pak jsou výnosy osvobozeny. #### Jak se daní investiční fondy? **Závisí na typu a délce držení.** Pokud držíte podílové listy více než 3 roky, výnos je osvobozen. Jinak zdaníte zisk při odkupu. Wau, toto je tak super článek, že ho hned musím sdílet. ## Kam investovat s InvestBay? ### Wyndham Portocolom 2 Mallorca Otevřená Španělsko odhadované roční zhodnocení: 9.00 % délka investice: 5 let ### Element Residence Bali - 1. etapa Otevřená Indonésie odhadované roční zhodnocení: 10.00 % délka investice: 7 let ## Další články ### Portfolio InvestBay vstoupilo do nové fáze 03. června 2026 [Celý článek](https://www.investbay.com/blog/portfolio-investbay-vstoupilo-do-nove-faze) ### Jak postavit ideální investiční portfolio – a proč v něm nesmí chybět nemovitosti 10. září 2025 [Celý článek](https://www.investbay.com/blog/jak-postavit-idealni-investicni-portfolio-a-proc-v-nem-nesmi-chybet-nemovitosti) Investování ### Co je to investiční horizont a proč je naprosto zásadní pro každého investora 08. září 2025 [Celý článek](https://www.investbay.com/blog/co-je-to-investicni-horizont-a-proc-je-naprosto-zasadni-pro-kazdeho-investora) Investování [Všechny články](https://www.investbay.com/blog-a-novinky)